Схема со 130 ФОП: компания скрыла миллионные доходы и уплатила ущерб после разоблачения БЭБ

296

23.10.26

0 Комментировать

Компания использовала сто тридцать подконтрольных физических лиц-предпринимателей для оформления части продаж и минимизации налоговых платежей, сообщает Banker.ua со ссылкой на Бюро экономической безопасности. В течение двух тысяч двадцать четвертого и двух тысяч двадцать пятого годов предприниматели формально реализовывали товары от собственного имени, однако не имели никакой самостоятельности в выборе продукции, из-за чего государственный бюджет недополучил более двадцати трех с половиной миллионов гривен налогов.

Главный Telegram-канал банкиров

Подписаться

Как действовала схемная модель оптимизации

На протяжении двух тысяч двадцать четвертого — двух тысяч двадцать пятого годов общество осуществляло продажу продукции через собственную сеть торговых точек, однако значительную часть доходов искусственно перераспределяло на сто тридцать подконтрольных ФОП. Компания реализовывала предпринимателям мясные изделия и сопутствующие товары по ценам, которые были на пять-тридцать процентов ниже конечной стоимости продажи. В дальнейшем эти ФОП продавали продукцию покупателям от собственного имени, в результате чего часть выручки учитывалась как доход предпринимателей, а не самого общества, что и позволяло существенно уменьшать налоговые обязательства.

Расследование и возмещение ущерба

По выводам судебной экономической экспертизы, общая сумма неуплаченных налогов превысила двадцать три с половиной миллиона гривен. Главному бухгалтеру общества было объявлено о подозрении в уклонении от уплаты налогов в особо крупных размерах. Во время досудебного расследования нанесенный государству ущерб возместили в полном объеме, после чего материалы дела направлены в суд с ходатайством об освобождении подозреваемого от уголовной ответственности согласно нормам Уголовного кодекса Украины.

Читайте также: Квоты на бронирование и новые правила: что изменит правительство для бизнеса и ОПК

Процессуальное руководство в данном уголовном производстве осуществляется Офисом Генерального прокурора, а окончательное решение относительно удовлетворения ходатайства и освобождения от ответственности должен принять суд.