Схема зі 130 ФОП: компанія приховала мільйонні доходи та сплатила збитки після викриття БЕБ

307

23.10.26

0 Коментувати

Компанія використовувала сто тридцять підконтрольних фізичних осіб-підприємців для оформлення частини продажів та мінімізації податкових платежів, повідомляє Banker.ua з посиланням на Бюро економічної безпеки. Протягом двох тисяч двадцять четвертого та двох тисяч двадцять п’ятого років підприємці формально реалізовували товари від власного імені, проте не мали жодної самостійності у виборі продукції, через що державний бюджет недоотримав понад двадцять три з половиною мільйони гривень податків.

Головний Telegram-канал банкірів

Підписатися

Як діяла схемна модель оптимізації

Упродовж двох тисяч двадцять четвертого — двох тисяч двадцять п’ятого років товариство здійснювало продаж продукції через власну мережу торговельних точок, проте значну частку доходів штучно перерозподіляло на сто тридцять підконтрольних ФОПів. Компанія реалізовувала підприємцям м’ясні вироби та супутні товари за цінами, які були на п’ять-тридцять відсотків нижчими за кінцеву вартість продажу. Надалі ці ФОПи продавали продукцію покупцям від власного імені, внаслідок чого частина виручки обліковувалася як дохід підприємців, а не самого товариства, що й дозволяло суттєво зменшувати податкові зобов’язання.

Розслідування та відшкодування збитків

За висновками судової економічної експертизи, загальна сума несплачених податків перевищила двадцять три з половиною мільйони гривень. Головному бухгалтеру товариства було оголошено про підозру в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Під час досудового розслідування завдані державі збитки відшкодували в повному обсязі, після чого матеріали справи скеровано до суду з клопотанням про звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності згідно з нормами Кримінального кодексу України.

Читайте також: Квоти на бронювання та нові правила: що змінить уряд для бізнесу та ОПК

Процесуальне керівництво у цьому кримінальному провадженні здійснюється Офісом Генерального прокурора, а остаточне рішення щодо задоволення клопотання та звільнення від відповідальності має ухвалити суд.