Оазис для фінансів і бізнесу. Чому Нідерланди – це чудове місце, щоб починати все з нуля 

Нідерланди стали однією з найбільш успішних та стабільних економік Європи, перетворившись на оазис для розвитку фінансового сектору та бізнесу. Завдяки стратегічному географічному розташуванню, прогресивному податковому законодавству та прозорим регуляторним правилам, країна приваблює міжнародні корпорації, інвесторів та підприємців з усього світу. Сучасна інфраструктура, підтримка інновацій і розвинений банківський сектор роблять Нідерланди прикладом економічної успішності, яким можуть керуватися інші країни. Banker.ua розбирався, як така маленька країна змогла досягти таких висот.

Економічно розвинена країна

Королівство Нідерланди є однією з найбільш економічно розвинених країн світу, маючи сильну та стабільну економіку, яка базується на ряді ключових секторів та сприятливому бізнес-середовищі. Завдяки вигідному географічному положенню, високому рівню інновацій та ефективній державній політиці, Нідерланди посідають провідні позиції у світовій економіці.

Нідерланди є вісімнадцятою за величиною економікою у світі та п’ятою за величиною у Європейському Союзі ВВП 1,01 трлн доларів США (згідно з даними Світового Банку). Економіка Нідерландів швидко повернулася на траєкторію зростання, що існувала до пандемії та досягла щорічного темпу приросту ВВП 4,3% у 2022 році.

Крім цього важливим фактором успішності є розташування, адже країна знаходиться в центрі Європи, що робить її важливим транспортним хабом. Порт Роттердам є одним із найбільших у світі та найбільшим у Європі. Через нього проходить значна частина товаропотоків між Європою, Америкою та Азією. Також важливу роль відіграє аеропорт Схіпгол у Амстердамі, один із найбільш завантажених аеропортів Європи. Система внутрішньої логістики, що включає розвинену мережу залізниць, автошляхів та річкових шляхів, сприяє ефективному руху товарів усередині країни та за її межами.

Попри відносно невелику територію, Нідерланди є один з найбільших у світі експортером сільськогосподарської продукції. Завдяки сучасним технологіям і високій продуктивності, країна забезпечує великі обсяги виробництва квітів, овочів, фруктів та молочних продуктів. Інновації в галузі агротехнологій та стійкого землеробства дозволяють досягати таких високих результатів.

Промисловість Нідерландів також є важливим елементом економіки. Основні галузі включають хімічну промисловість, машинобудування, металургію, а також нафтогазовий сектор. Країна є домом для кількох великих транснаціональних компаній, таких як Royal Dutch Shell, Philips та Unilever, які мають значний вплив на глобальні ринки.

Нідерланди також відомі своїми високими соціальними стандартами та якістю життя. Високий рівень доходів населення, доступ до якісної медицини та освіти, а також розвинена система соціального захисту сприяють стабільності та добробуту. Крім того, країна є однією з найбільш екологічно свідомих, активно впроваджуючи заходи зі зменшення впливу на довкілля.

Основними факторами, що сповільнюють зростання економіки Королівства Нідерланди є старіння населення, що збільшує фіскальний тиск, дефіцит робочої сили та інфляція, яка у 2022 році становила 11,6 %.

Фінсектор та бізнес у пріоритеті

Фінансовий сектор і підприємництво відіграють ключову роль в економіці Нідерландів, яка є однією з найстабільніших та найрозвиненіших у Європі. Завдяки сприятливим умовам для бізнесу, розвиненій банківській системі та активній підтримці інновацій, Нідерланди залишаються важливим фінансовим центром, що приваблює інвесторів з усього світу.

Нідерланди мають добре структурований та регульований фінансовий сектор, що забезпечує надійність та прозорість у веденні фінансових операцій. Амстердам є одним із найважливіших фінансових центрів Європи, де зосереджені штаб-квартири провідних банків, страхових компаній та інвестиційних фондів. Серед найбільших банків країни варто відзначити ING Group, ABN AMRO та Rabobank, які займають провідні позиції як на внутрішньому, так і на міжнародному ринку.

Крім цього, фондова біржа Euronext Amsterdam, яка є частиною міжнародної біржової групи Euronext, є однією з найстаріших у світі та відіграє важливу роль у міжнародних фінансових операціях. Вона забезпечує платформу для обігу акцій та облігацій провідних нідерландських і міжнародних компаній.

Фінансовий сектор країни також активно інтегрується в європейські та глобальні фінансові ринки, що дозволяє Нідерландам відігравати ключову роль у сфері міжнародного банкінгу, інвестування та страхування.

Крім цього, країна забезпечує один із найсприятливіших бізнес-кліматів у Європі завдяки стабільній політичній системі, прозорим правовим нормам та низьким ставкам корпоративного податку. Система оподаткування в країні є однією з найпривабливіших для міжнародних компаній. Зокрема, існує спеціальний режим для досліджень і розробок (R&D), який пропонує податкові пільги для компаній, що інвестують у наукові дослідження та інновації. Також держава активно підтримує підприємців через різноманітні фінансові програми, кредити для стартапів та субсидії. Нідерланди пропонують прозору процедуру реєстрації бізнесу та захищеність прав власності, що є важливими умовами для залучення іноземних інвестицій.

Акцент на інноваціях у банківському секторі

Банківський сектор є важливим стовпом нідерландської економіки. Він забезпечує не лише фінансування підприємств і домогосподарств, але й підтримує стабільність ринку капіталів та інвестицій. Великі банки мають значний вплив на глобальні фінансові ринки та тісно співпрацюють з міжнародними фінансовими інституціями.

Одним із ключових аспектів успіху банківського сектору в Нідерландах є його інтеграція з європейським фінансовим простором. Країна є частиною Єврозони, що забезпечує стабільність валюти та сприяє фінансовій інтеграції з іншими країнами ЄС. Амстердам виступає важливим міжнародним фінансовим центром, де розташовані як національні, так і глобальні банківські установи.

Регулювання банківської діяльності в Нідерландах здійснюється кількома ключовими установами. Центральний банк Нідерландів (De Nederlandsche Bank) відповідає за контроль за фінансовою стабільністю країни, нагляд за банками та виконання монетарної політики. Управління фінансових ринків (Autoriteit Financiële Markten, AFM) регулює ринки капіталу, забезпечуючи прозорість і захист інвесторів. Завдяки цим органам, банківський сектор Нідерландів підтримує високі стандарти прозорості та надійності, що створює довіру як серед клієнтів, так і серед міжнародних партнерів.

У Нідерландах діє кілька великих банківських установ, які є лідерами на національному та міжнародному рівнях. Серед них виділяються три найбільш відомі банки: ING Group, Rabobank та ABN AMRO.

ING Group — одна з найбільших фінансових установ у світі, що надає широкий спектр послуг, включаючи банківські, страхові та інвестиційні. ING відома своєю інноваційністю, особливо в області цифрових банківських послуг. Банк активно впроваджує новітні технології, що робить його популярним серед клієнтів по всьому світу. ING Group діє в понад 40 країнах і обслуговує мільйони клієнтів. Її інтернет-банкінг є одним із найбільш розвинених у Європі, а цифрові сервіси дозволяють клієнтам легко управляти своїми фінансами онлайн.

Rabobank – нідерландський кооперативний банк, другий найбільший банк країни після ING. Rabobank відіграє важливу роль у фінансуванні сільськогосподарських підприємств та стійкого розвитку, не лише в Нідерландах, а й по всьому світу. Також є одним із найнадійніших банків країни завдяки своїй стратегії зосередження на клієнтському обслуговуванні та екологічних інвестиціях. Банк активно підтримує проєкти з розвитку зеленої енергетики та стійкого землеробства.

Ще один із великих банків Нідерландів – це ABN AMRO, який пропонує послуги приватним клієнтам, корпоративному сектору та міжнародним інвесторам. ABN AMRO надає широкий спектр фінансових послуг, включаючи управління активами, інвестиційні послуги та кредити. Банк зосереджений на довгостроковому розвитку та інноваціях, активно підтримує екологічно чисті проєкти та програми корпоративної соціальної відповідальності. Однією з головних стратегій ABN AMRO є цифровізація, що дозволяє банку пропонувати інноваційні рішення для своїх клієнтів.

Хоча банківський сектор Нідерландів демонструє стабільність, йому доводиться стикатися з низкою викликів. Це, зокрема, посилення регулювання з боку ЄС та конкуренція з боку фінансових технологічних компаній. Водночас банки активно інвестують у цифрові технології, щоб зберегти конкурентоспроможність. FinTech-сектор є одним із найбільш розвинутих у Європі, і великі банки співпрацюють зі стартапами для впровадження інновацій у свої послуги.

Податкова ефективність

Податкова система Нідерландів вважається однією з найефективніших і найпрозоріших у Європі, що робить країну привабливою для інвесторів та бізнесу. Вона побудована на принципах соціальної рівності, справедливого розподілу податкового навантаження та підтримки підприємництва. Система оподаткування є важливою складовою економіки, яка забезпечує фінансування соціальних програм, інфраструктури та інших державних послуг.

Податкова система країни включає кілька основних типів податків, серед яких: податок на прибуток фізичних осіб, корпоративний податок, податок на додану вартість (ПДВ), а також інші місцеві та спеціальні податки.

У Нідерландах податок на прибуток фізичних осіб є прогресивним, що означає, що ставка податку зростає залежно від розміру доходу. Податкова шкала складається з кількох рівнів:

• Доходи від 1 євро до 37,149 євро оподатковуються за ставкою 9.28%.
• Доходи від 37,150 євро до 73 031 євро оподатковуються за ставкою 36,93%.
• Доходи, що перевищують 73 031 євро, оподатковуються за ставкою 49,5%.

До цієї суми входять заробітна плата, дохід від підприємницької діяльності, пенсії та інші види доходу. Держава також надає низку податкових відрахувань і знижок для різних категорій платників податків, таких як сім’ї з дітьми, особи з інвалідністю або ті, хто здійснює догляд за членами родини.

Нідерланди є популярною країною для міжнародних компаній через помірний рівень корпоративного податку, а також завдяки численним податковим угодам про уникнення подвійного оподаткування з різними країнами. Це дозволяє компаніям знижувати податкові витрати при міжнародній діяльності. Корпоративний податок у Нідерландах також має прогресивну шкалу:

• Доходи до 200 000 євро оподатковуються за ставкою 19%.
• Доходи, що перевищують цей поріг, обкладаються податком за ставкою 25,8%.

ПДВ у Нідерландах є основним непрямим податком і стягується з продажу товарів та послуг. Існує три основні ставки ПДВ:

• 21% — стандартна ставка, що застосовується до більшості товарів та послуг.
• 9% — знижена ставка, яка використовується для продуктів харчування, ліків, книг, а також послуг у сфері громадського харчування та деяких культурних заходів.
• 0% — ставка, що застосовується до експорту товарів.

Бізнес у Нідерландах зобов’язаний реєструватися як платник ПДВ і сплачувати податок, якщо його річний обсяг продажів перевищує певний поріг.

У Нідерландах існує також податок на капітальні доходи, зокрема на інвестиційний прибуток та дивіденди. Для фізичних осіб капітальні доходи вважаються частиною загального доходу і оподатковуються за загальною ставкою прибуткового податку.

Для юридичних осіб прибутки від інвестицій або продажу активів підлягають оподаткуванню за загальними ставками корпоративного податку. Водночас Нідерланди мають спеціальні правила для стимулювання інвесторів, які дозволяють знижувати або відкладати податки на капітальні доходи за певних умов.

Окрім національних податків, у Нідерландах існують місцеві податки, які збираються муніципалітетами для фінансування місцевих послуг та інфраструктури. До місцевих податків належать податки на нерухомість, податки на туристичні послуги та податки на прибирання сміття. Розмір цих податків може варіюватися залежно від муніципалітету.

Водночас варта і згадати про податкові знижки. Однією з найбільш привабливих програм для іноземних спеціалістів є так звана “30% знижка”. Ця податкова пільга дозволяє висококваліфікованим працівникам з-за кордону, які переїжджають до Нідерландів, отримувати 30% свого доходу без оподаткування протягом перших п’яти років роботи в країні. Це створює значний стимул для іноземних працівників та компаній, які залучають фахівців з-за кордону.

Крім цього, Нідерланди активно підтримують науково-дослідницьку діяльність та інновації через податкові пільги. Компанії, які займаються розробкою нових продуктів або технологій, можуть отримати суттєві податкові знижки на витрати, пов’язані з науковими дослідженнями та розробками.

Україні є чому повчитись

Нідерланди є прикладом для багатьох країн, зокрема й України, як модель економічної успішності. Попри невеликі розміри та обмежені природні ресурси, Нідерланди стали однією з найбагатших країн Європи, завдяки правильним економічним реформам, інноваціям та стратегічному використанню своїх переваг. Україна, зі своїм значним потенціалом, може взяти багато корисного з досвіду Нідерландів, щоб підвищити рівень економічної стабільності та процвітання.

Нідерланди створили одну з найбільш розвинених транспортних та логістичних інфраструктур у світі. Порт Роттердам є найбільшим портом у Європі та головними воротами для товаропотоків з усього світу до ЄС. Україна має потенціал для розвитку в цій сфері завдяки своєму стратегічному розташуванню між Європою та Азією. Збільшення інвестицій у порти (Одеса, Миколаїв), залізничну мережу та прикордонну інфраструктуру може зробити країну важливим транзитним коридором. Це також сприятиме інтеграції в європейські та світові ланцюги поставок, але варто не забувати, що в Україні йде війна, що також негативно впливає на розвиток інфраструктури.

Крім цього, Нідерланди активно підтримують інновації через спеціальні податкові режими, дослідницькі програми та співпрацю між університетами, урядом і бізнесом. Модель стартап-інкубаторів і акселераторів, таких як YES!Delft або StartupAmsterdam, допомогла багатьом технологічним компаніям досягти успіху та залучити міжнародні інвестиції. Україні варто зосередити увагу на підтримці малого та середнього бізнесу, створюючи сприятливі умови для розвитку стартапів, особливо в галузях інформаційних технологій, аграрних технологій та енергетики. Спрощення бюрократичних процедур і податкових знижок для інноваційних підприємств може підштовхнути розвиток підприємництва.

Також Нідерланди відомі своєю прозорою податковою системою та низькими ставками корпоративного податку, що приваблює міжнародні компанії. Численні податкові угоди з іншими країнами запобігають подвійному оподаткуванню та створюють сприятливе середовище для ведення бізнесу. Україна потребує вдосконалення податкової системи, щоб вона була більш передбачуваною та прозорою. Зниження податкового тиску на малий і середній бізнес, боротьба з корупцією в податкових органах та спрощення податкового адміністрування можуть значно полегшити умови для підприємців.

Нідерланди – це цінний для України приклад того, як ефективні інститути, інвестиції в інновації та розвинена інфраструктура можуть привести до економічної успішності. Використання успішного досвіду Нідерландів у поєднанні з українськими ресурсами та талантами дозволить створити стабільну та сильну економіку.